Расхождение в книге покупок и продаж с декларацией по НДС при экспорте

Comments

• Цитата: Здравствуйте. Наша организация находится на ОСНО занимаемая экспортом при заполнении декларации за 4 квартал 2015г. были отражены суммы по строкам 020,030, 040 и 050 при этом сумма отраженная по 050 стр. одновременно указана и в стр. 030. Исчисленная сумма налога к возмещению по 120 стр. расходиться с суммой в книге покупок. Подскажите пожалуйста что не так?

  Добрый день!
  У Вас был ранее неподтвержденный экспорт и теперь Вы его подтверждаете? Тогда разница, о которой Вы говорите, имеет место.
  Сумма строк 030 и 040 это и есть сумма по книге покупок. Сумма, отраженная в строке 050 - это книга продаж (восстановление).
• Да у нас был не подтвержденный экспорт.Сумма отраженная по стр.050 декларации по НДС я отразила в книги покупок с кодом 24 и эти же  сч/ф отразила в книге продаж, но уже с кодом 21. Подскажите пожалуйста я правильно сделала? И как отразить в книге покупок суммы отраженные по стр.040? Это сумма НДС которую мы ранее уплатили. Именно на эту сумму у меня не сходиться декларация по НДС с книгой покупок.
• Цитата: Да у нас был не подтвержденный экспорт.Сумма отраженная по стр.050 декларации по НДС я отразила в книги покупок с кодом 24 и эти же  сч/ф отразила в книге продаж, но уже с кодом 21. Подскажите пожалуйста я правильно сделала? И как отразить в книге покупок суммы отраженные по стр.040? Это сумма НДС которую мы ранее уплатили. Именно на эту сумму у меня не сходиться декларация по НДС с книгой покупок.

  Когда прошло 180 дней, вы должны были выставить сами себе счет-фактуру со ставкой 18% и отразить ее в доп. листе книги продаж за период отгрузки. И когда подавали уточненную декларацию, отразить ее в разделе 6 по строке 030. Теперь, когда подтверждаете, вы эту сумму показываете в разделе 4 строка 040. Счет-фактуру, который вы выписали сами себе заносите в книгу покупок с кодом 24. По строке 050 в книгу покупок попадает сумма с кодом 01.
• Спасибо большое. С книгой покупок теперь все понятно, а в книге продаж, что должно отразиться?
• Цитата: По строке 050 в книгу покупок попадает сумма с кодом 01.

  Я извиняюсь. Здесь строка 030.
• Цитата: Спасибо большое. С книгой покупок теперь все понятно, а в книге продаж, что должно отразиться?

  Вы сделали правильно, в  книге продаж показали счета-фактуры восстановленные с кодом 21 это строка 050 декларации. Также в книге продаж отражаете первичный счет - фактуру на отгрузку по ставке 0 процентов.
• Цитата: Вы сделали правильно, в  книге продаж показали счета-фактуры восстановленные с кодом 21 это строка 050 декларации. Также в книге продаж отражаете первичный счет - фактуру на отгрузку по ставке 0 процентов.

  Спасибо огромное вы мне очень помогли!!!